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眼看2019年只剩1个月就要结束了，京东这时撞上了监管的炮口。

近日，京东旗下的第三方支付公司网银在线被国家外汇管理局开出近3000万元罚单，原因是“违规将境内外汇转移到境外”。

京东对于第三方支付业务一直野心勃勃，奈何无论如何努力，市场份额占比连对手零头都比不上。难道，这就是京东为违规转移外汇提供通道的理由？

从近年来国家的相关外汇政策来看，外汇管理的力度正逐渐加强，正常渠道转移外汇的通道都被压缩，违规转移外汇更是被严防死守。

京东此举，无异公然挑战监管层。

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史上最大罚单

京东拿下的这张罚单，是国家外汇管理局有史以来发给第三方支付机构的最大罚单。

国家外汇管理局北京外汇管理部披露的罚单（京汇罚〔2019〕89号）显示，网银在线（北京）科技有限公司（网银在线）因违反规定将境内外汇转移境外，在2019年11月20日被处以29432687.16元人民币罚款。

在违法行为类型一栏，罚单显示为：《中华人民共和国外汇管理条例》第十二条、第十四条、《支付机构跨境外汇支付业务试点指导意见》（汇发〔2015〕7号文印发）第八条。

图片来源：外汇管理局

此次处罚网银在线主要依据《中华人民共和国外汇管理条例》第三十九条，其具体内容为：有违反规定将境内外汇转移境外，或者以欺骗手段将境内资本转移境外等逃汇行为的，由外汇管理机关责令限期调回外汇，处逃汇金额30%以下的罚款；情节严重的，处逃汇金额30%以上等值以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

按照这一解释来看，京东旗下网银在线此次涉案金额或在一个亿左右。

想想前两天东哥说要帮员工养孩子的承诺，这一个亿可以满足不少孩子0～22岁的学习生活费了。

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而罚单中“违法行为类型”一栏载明的《中华人民共和国外汇管理条例》第十二条内容为：经常项目外汇收支应当具有真实、合法的交易基础。经营结汇、售汇业务的金融机构应当按照国务院外汇管理部门的规定，对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查。

第十四条内容为：经常项目外汇支出，应当按照国务院外汇管理部门关于付汇与购汇的管理规定，凭有效单证以自有外汇支付或者向经营结汇、售汇业务的金融机构购汇支付。

一句话来说，上面提到的这些要求，网银在线本应积极旅履行，但其在实际操作过程中，既没有对“交易单证的真实性”也没有对“其与外汇收支的一致性进行合理审查”。

那网银在线在做的，难道只是闭着眼睛收钱吗？这是实实在在的违法行为。

《支付机构跨境外汇支付业务试点指导意见》（汇发〔2015〕7号文印发）第八条已经规定，跨境外汇支付业务应当具有真实合法的货物贸易、服务贸易交易背景。支付机构不得为以下交易活动提供跨境外汇支付服务：

不符合国家进出口管理规定的货物、服务贸易；
不具有市场普遍认可对价的商品交易，以及定价机制不清晰、存在风险隐患的无形商品交易；
可能危害国家、社会安全，损害社会公共利益的项目或经营活动；
法律法规及人民银行、外汇局规章制度明确禁止的项目。

换言之，京东旗下的网银在线，被当作了外汇转移的通道和工具，主要涉嫌为境外博彩提供支付通道。

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一年之内，两次违法被罚

这不是网银在线第一次出事。今年以来，这已经是网银在线第二次接受处罚，上一次刚好是在2月。

当时披露的罚单显示，网银在线因违反清算管理规定、非金融机构支付服务管理办法相关规定，被央行给予警告，没收违法所得87.48万元，罚款90.48万元，罚没总额177.96万元。其中一名相关责任人还被处罚款5万元。

年初一次受罚，年末再次被罚，京东旗下的网银在线究竟是何方神圣？屡次三番违法，是不想做正经生意了？

金角财经（F-Jinjiao）查询发现，网银在线法定代表人为张雱，注册资本为10亿元，其唯一100%持股的股东是网银在线(北京)商务服务有限公司，这家公司则是京东数字科技控股有限公司的全资子公司。

但网银在线本不是京东亲生的孩子。

公开信息显示，网银在线的创始人，正是现任的奥马电器董事长赵国栋。2011年5月网银在线获得第三方支付牌照，可以在全国范围开展货币汇兑、互联网支付等业务。

2012年京东收购网银在线，布局支付业务。被京东收购后，网银在线的主要产品就变成了京东钱包，因此有时公司对外也宣称京东支付。

被京东收购2年后，网银在线获得经营外汇业务的机会。2014年，网银在线获国家外管局颁发的“跨境支付牌照”，业务覆盖到酒店、机票、留学汇款以及货物进出口贸易的结售汇与购付汇。现在，网银在线合作商户已超过50万家。业务类型包括互联网支付、移动电话支付、银行卡收单（北京市），牌照有效期至2021年5月2日。

从此，网银在线变成了跨境支付工具。这也为其在外汇业务上栽跟头埋下了祸患。

此次出事后，网银在线相关工作人对外称：由于2017年网银在线因部分商户准入环节出现疏失，造成个别外部不法商户利用相关交易通道进行违规交易。该业务内部排查发现问题后已全部关停，商户全部清退。

然而，头痛医头、脚痛医脚或许并不能解决京东旗下这家第三方支付公司的病痛。毕竟，网银在线主要是为京东的业务提供服务。

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